Банков мениджмънт - Джонсън, 1999г.
Сумата се прибавя директно в кошницата
17.67 лв.
Банков мениджмънт - Джонсън, 1999г.
За повече информация: order@kopieto.com
Предговор към българското издание — 13
Част I. Въведение в банковото дело
Глава 1. Въведение в банковото дело ... ю
Развитие на банковата система 19
Регулиране на търговските банки 22
Правно регулиране на банковата дейност в САЩ .. 23
Лицензиране 23
Промени в регулативната среда 24
Съвременен банков мениджмънт -26
Организационна структура на книгата 28
Глава 2. Организация на банката 31
Традиционна банкова организационна структура 31
Изграждане на продуктовоориентирана банкова организация . .32
Банкови пазари 32
Продуктови пазари 32
Клиентски пазари 33
Географски пазари 34
Алтернативни организационни структури . 37
Централизация и децентрализация • •38
Положителни страни 33
Отрицателни страни '• 36
Положителни! страни ^
Отрицателни страни • 40
Управленска структура • ■ 42
Нива на правомощия 42
Борд на дирс «торите 42
Управление ■ • 43
Персонал . . 46
Глава 3. Банкова възвръщаемост ш риск — 49
Източници и използване на ресурсите 49
Функции, свързани с осигуряването на ресурси 50
Депозити 50
Заемни ресурси -51
Капитал • • 51
функции, свързани с използването на ресурси 52
Кредити \: 52
Инвестиции 53
Налични активи 54
Оборудване 55
Управ пение на общия фонд (пул) от ресурси 55
Доходност на банката 57
Големи и малки банки 58
Рискове, свързани е приходите на банките 59
Ликвиден риск . ., .61
Риск, свързан с лихвените проценти 62
Кредитен риск /63
Каг.италов риск . 63
Банкс ви финансови резултати 64
Цели 1 ia банковия мениджмънт 66
Глава 4. Въведение в банковите финансови отчети 69
Основни принципи на банковата финансова отчетност 70
Кол отчет 72
Отчет предназначен за директорите на банката 73
Отчет предназначен за акционерите на банката 74
Примерни финансови отчети 75
Баланс . 76
Активи , .. . 76
Пасиви .. .79
Акционерен капитал 79
Отчет за приходите и разходите 81
Отчети за промени в акционерния капитал и паричните потоци . 82
Съпроводителни справки към финансовите отчети 84
Интерпретиране на банковите финансови отчети 84
Ч&сп И функции на банката
Глава Б. Стрг/ згш зг управление на акткгитс- и пасивите 89
Обвър шностна инвестиционните решения 89
F'uuH'i дя за осигуряване на парични средства и ликвиден риск . . 90
Унр ьление на активите 9т
Управление на пасивите . . . .... 92
Техники за управление на маржа 94
Управление на дисбаланса 98
Подробен анализ на диебапанеа 100
Проблеми, свързани с изчисленията и ограниченията ... 104
Стратегии за управление на активите и пасивите 105
Колабливост на лихвените проценти 106
Комитет за управление на активите и пасивите 107
Глава 6. Депозитни функции Ю9
Видове депозити . ’ 09
•^ш^ж1гус$шжг::х:жгшш8мжй^8шшюш»«шшакю»ж<8ж»ш8шшшва»ш1|м]||||иш11111г11«1ммии1иш1и ■
Структура, променяивост и цена на ресурсите 111
Депозити кг. граждани и малкия бизнес и сродни финансови
услуги . . .. ....... 114
Депозити 114
Такси lit.’ депозитни сметки '..116
Други традиционни депозитни услуги 117
Сродни ожнзнсови услуги . . . 118
Основни банкови услуги 119
Пазарна сегментация на услугите за граждани и малкия
бизнес 120
Депозити на едри (корпоративни) клиенти 121
Търговски и производствени депозити 121
Депозити на ведомствени организации 125
Депозити на американското министерство на финансите 125
Депозити на щатски и местни ведомства 126
Депозити на други финансови институции 126
Ценообразуване на банковите услуги и продукти 127
Ценообразуване на лихвоносните инструменти 128
Ценообразуване на транзакциите 131
Разходни подходи при определяне цената на банковите
продукти и услуги 132
Анализ на разходите, обема и печалбата 133
Анализ на пределните разходи * 133
Приложимост на анализа на разходите, обема й
печалбата 133
Приложение на ценообразуването по пределните
разходи 137
Анализ иа разходите, обема и печалбата и анализ на
пределните разходи 138
Цс- нови v т pr-пегик 140
Счетоводно отразяване на разходите по банкови функции .... 142
Сиет сми и концепции за контрол 143
Анализ на функционалните разходи 143
Метод на пълното поглъщане (отразяване) на разходите . 144
Mt: а селективно отчитане- кг. разходите 144
ели IX- дейностI а >44 .
•Система на функционалните разходи 145
Методи за разпределение на разходите 146
Параметри, отчитащи разпределението на разходите . 147
Процес на разпределение на разходите 150
Цена и а ресурса . 160
Приложения на информацията за разходите 161
, Управление иа операциите и спомагателни дейности . 163
Де! ю витии операции 164
Преглед 164
Обслужващ клиентит е персонал 167
Електронни банкови системи за обслужване нз клиенти
(Platform Banking)
Видеотекст
Банкови услуги по телефона ’ ’ ■’ ’
Услуги за корпоративни, правителствени и
институционални клиенти
Качество на услугите
Касови операции и банкомати
Клирингови и инкасови операции
Клирингови системи
Вътрешни операции
Експедитивност в осигуряването на наличност
Финансов и оперативен контрол
Финансов контрол
Отчитане на отговорността . .
Бюджети
Процес на съставяне нз бюджета ’
Наблюдение и оценка на изпълнението
Контрол върху разходите '
Оперативен контрол
8. Кредитно администриране и процесът на кредитиране
Елементи на кредитното администриране
Риск и доходност
Разпределение на кредитния портфейл
Връзка между кредитиране и бизнесш-къл
Определяне целесъобразността на молбата за кредит Финансиране на кредитния портфейл
Формулиране на целите и задачите -
Кредитна политика
Основни елементи!
Допълнителни елементи
Кредитен процес
Процес на търговско кредитиране
Процес на потребителско кредитиране Процесът на ипотечно кредитиране
Спомагателни дейности
Операции на кредитния отдел
Кредитни операции
9. Търговски кредити
Тенденции и структура на търговските кредити
Нарастване на пазара нз краткосрочни търговски ненни
книжа
Пазар на търговски кредити ’
Глава
Глава
168
169
169
170
171
172
173 173
175
176 180 181 181 182 183
183
184
185
189
190
191
192
193 193 19G 197 197 196, 199 201 203 206 206 210 21С 212
. . . . 213 214
.... 215 216
■ Съдържание
Преглед на видовете кредити ........ 217
Падеж . 217
Обезпечение 220
Характеристики на. ценообразуването 222
Анализ на ценообразуването и рентабилността 225
Определяне на минимален лихвен процент 227
Определяне доходността на кредита 229
Съпоставяне на доходността и минималния лихвен процент . 230 Алтернативни модели на рентабилност И ценообразуване . . . 231
Организация на отдела за търговски кредити 232
Кредитно администриране 235
Кредитен анализ 235
Структуриране на кредита 241
Кредитно споразумение и защитни клаузи 243
Проблеми, възникващи във връзка със задълженията на
кредитора 245
Кредитно участие 246
Счетоводно отразяване на невъзвръщаемите такси и разходи . 246
Примери 248
Такси за отпускане на кредит ! .248
Такси за ангажимент 250
Приложение на новия Счетоводен стандарт 251
Глава 10. Управление и контрол над потенциални загуби от
кредити ..253
Управленска информационна система на търговските банки . . . 254
Преглед на кредити 256
Вътрешен преглед на кредити 257
. Превантивен преглед "257
Последващ преглед 257
Организация на кредитния преглед 258
Система за класифициране на кредити 259
Идентифициране на проблемни кредити 261
Разрешаване не проблемни кредити 262
Рехабилитация (оздравяване) 262
Ликвидация 264
Законови предимства .264
Оценка степента на достатъчност на провизиите за загуби по
кредити 265
Пример ...270
Глава 11. Потребителски кредити 273
Тенденции и значение 273
Потребителските кредити като прсдуктов пазар .... 274
Характеристика на потребителските кредити . . 277
Класифициране на потребителските кредити 278
Банков мениджмънт
тжтт ■■тттттшшш& ■®ишш*а .вшагж*,:,; тт&ж л шашшвщкшшшшшнпшв
Кредити HS изплащане 278
Необезпечени кредити на изплащане 279
Обезпечени кредити на изплащане 280
Директни обезпечени кредити 2В0
Индиректни обезпечени кредити 280
Кредитни карти и револвиращи кредитни линии 282
Кредитни карти 282
Автоматични линии за овърдрафт 282
Кредитни линии за заможни клиенти 283
Еднократно изплащани кредити 284
Заеми и кредитни линии, обезпечени с ипотека на жилищна
собственост 284
Функ1 (.ионална организация и аспекти на кредитната политика . 285
Функционална организация 285
Аегнзкти на кредитната политика 288
Администриране ма потребителски кредити 289
Од. збряване на молбата за потребителски кредит 289
Приложение на кредитния анализ 291
Предимства на точковия метод за кредитен анализ 291
Разработваме на точкова система за оценка на
кредитите . . 292
Настоящо и бъдещо използване на точковата система
за оценка на кредитите 292
Уп|. явление на процеса събиране/инкасиране на
вземанията .. 293
Г!pt .ходи от лихви и политика па капитализиране на лихвите . 295 Регулиране и законодателство 297
Глава 12. Ипсч зчш кредити .299
Ипшс тен пазар- . 300
Стр оителни кредити 301
Разглеждане на кредитна молба 302
Разпределение на средствата 304
Кредити за придобиване, подготовка или застрояване 304
8р( дейно финансиране па ипотечни банкови институцпп . . . 307 Участие на банките в строително и ипотечно оборотно
кре,< -итиране. .308
Жилищни кредити, обезпечени с ипотека ЗОБ
Икономическата среда в. края на 70-те и началото на 80-те
години 308
Взаимно финансиране 310
Алтернативни ипотечни инструменти 311
Ипотечни инструменти, предпазващи кредитора 312
Ипотечни инструменти, улесняващи кредитополучателя . 315
Друг и нововъведения. 315
Разв итие на пазара за ипотечни кредити с променлива
лик. .а Зт 7
